A Gardénia Csipkefüggönygyár Rt
2004. I. féléves gyorsjelentése

Tájékoztatásunk a magyar számviteli szabályok szerint előzetes konszolidált, nem auditált eredménykimutatást és mérleget tartalmazza. A konszolidációba bevont gazdasági társaságok köre a bázisidőszakhoz képest nem változott.

A beszámolási időszakban a Gardénia csoportszinten 66 MFt eredményt könyvelt el, ami jelentős javulásnak mondható az előző üzleti év azonos időszakához (–33 MFt) viszonyítva. Üzemi szinten a Gardénia 76 MFt nyereséget ért el a 14 MFt-os tavalyi üzemi eredményhez képest. Az eredmény javulásnak fő okai a cégcsoport árbevétel növekedése, fedezeteinek javulása, valamint a Dénia egyik bérleti jogának értékesítése.

A Dénia Kft-nél az alapító 58 MFt-os törzstőke leszállításról döntött. A leszállítás után a törzstőke nagysága 250 MFt-ra módosult. A törzstőke leszállítása tőkekivonással történt. Erre a fent említett bérleti jog értékesítéséből származó bevétel adott lehetőséget.

A Gardénia csoport létszáma 2004. június 30-án 218 főt tett ki (2003. év vége: 210 fő, 2003. június vége: 204 fő). A növekedés érdemileg a Garkonf Kft létszámbővítésére vezethető vissza, aminek oka a cégcsoport export növekedése. A Gardénia Rt-ben a létszám gyakorlatilag szinten maradt.

Az árbevételen belül a belföldi piacon várakozásainkat nem sikerült teljesíteni. Gyakorlatilag minden vevőcsoportnál forgalomcsökkenést tapasztaltunk; összesen a cégcsoport árbevétele 20%-kal csökkent a bázisidőszakhoz képest. Az export árbevétel növekménye ezt túlszárnyalta. A fent említett hatások mellett sikerült a vállalkozás fix költségeit tovább csökkenteni. Az EUR/HUF árfolyamváltozás a cégcsoportnak kedvezett. Ezen hatások következtében 2003-hoz képest eredményünk jelentősen javult annyira, hogy a bázisban található gépeladásból származó kb. 130 MFt eredmény hatást is túl tudtuk kompenzálni.

A Gardénia csoport 2004. I. félévi konszolidált árbevétele 1.271 MFt volt, amely 9%-os növekedést jelent a bázis időszakhoz képest. A belföldi forgalom 2004. I. félévében 507 MFt-ot tett ki, ami az értékesítés nettó árbevételének 40%-a. A bázis időszakhoz képest a belföldi árbevétel 20%-kal csökkent. Az összes belföldi vevőcsoportnál csökkenés tapasztalható, ez Rt szinten 23%-os csökkenés.

A belföldi piaci környezet a várthoz képest kedvezőtlenül alakult. Az értékesítésben a tavalyi év második felében megfigyelt stagnálást év elején a csökkenés váltotta fel. A lakáspiacra jellemző év eleji bizonytalanság sem hatott kedvezően belföldi árbevételünkre. A vásárlók keresletüket várhatóan inkább csak elhalasztják, véglegesen nem mondanak le róla. Emellett a függönypiacon a konkurenciaharc tovább erősödött; egyre több szereplő kényszerül a magyar piacon osztozni.

Az export piacokon elért árbevételünk 44%-kal növekedett a bázis időszakhoz képest. A Kelet-Európai régióban értékesítésünk 30%-kal nőtt, ezen belül a legnagyobb mértékű növekedés Romániában tapasztalható. A nyugat-európai területen a legnagyobb növekedést a fő piacainkon, azaz Németországban (+90%) és Franciaországban (+28%) értük el. Ezekre a piacokra, különösen a német piacra, összpontosít az értékesítés. A teljesítményt a cég a célországok továbbra is stagnáló fogyasztása mellett érte el. Kisebb piacainkon, pl. svájci, finnországi, angliai, amerikai és közel-keleti vevőinknél, némi csökkenés figyelhető meg. Összességében az export értékesítésünk várakozáson felül alakult az első félévben és felülmúlta a belföldi csökkenést.

Az előző évekhez hasonlóan a Gardénia számos új terméket fejlesztett ki és vezetett be piacain. Új kollekciónk, amelyet januárban sikeresen mutattunk be a Heimtextil kiállításon, belföldön és az export piacokon egyaránt jó fogadtatásra talált. Továbbra is tart az a tendencia, mely szerint a hagyományos (kötött, hímzett) függönyök forgalma csökken (a bázishoz képest 49%-kal), a szövött termékeknél pedig növekedés (+55%) figyelhető meg.

A termékösszetétel változás, a folyamatos beszerzési erőfeszítések, valamint a régi termeléssel kifutó termékek alacsony fedezettel való értékesítés csökkenése fedezet javuláshoz vezetett. Míg 2003. I. félévében az értékesítés bruttó eredménye az árbevételnek 47,6%-át tette ki, ez a mutató a beszámoló időszakában 48,9%-ra javult. A vállalat fix (értékesítés közvetett) költségei ebben az időszakban 7%-kal csökkentek, ami az eredmény javulásához ugyancsak hozzájárult.

Az egyéb bevételek és egyéb ráfordítások egyenlege összességében 47 MFt nyereséget eredményezett. Meghatározó tényező az adatok között a Dénia Kft debreceni Kelme Áruház bérleti jogának eladásából származó nyereség. A bázisidőszakban ez az egyenleg 93 MFt-ot tett ki, aminek a fő oka a már említett gépeladások. A kimutatott számadás szerint a Gardénia csoport 2004. I. félévben 76 MFt üzemi/üzleti eredményt ért el (2003. I. félév: 14 MFt).

Míg a Gardénia Rt 2004. I. félévében kismértékű mínusszal gazdálkodott, a leányvállalatok 2004. I. félévi eredményei összességében a csoport eredményét javították. A Garkonf Kft, amely a csoportban a termékfeldolgozási tevékenységet végzi, 8 MFt-os nyereséggel zárta 2004. első félévét. A Dénia Kft eredménye a bérleti jog eladása miatt 59 MFt lett. A Gardénia Szolgáltató Kft 5 MFt nyereséggel zárta az első félévet, mely jelentős javulást mutat a bázis időszakhoz képest. Ez a javulás mindegyik leányvállalatról elmondható.

A Gardénia csoport 2004. I. félévben -9 MFt pénzügyi eredményt realizált, amely jelentős javulás a bázis időszakhoz képest. Ennek fő oka a forint felértékelődése, minek hatására a vevőkkel, szállítókkal és devizahitelekkel kapcsolatos árfolyamveszteségek jelentősen csökkentek (27 MFt).

A Gardénia csoport szokásos vállalati eredménye 2004. I. félévben 67 MFt volt. A csoportnál rendkívüli eredmény nem realizálódott. Mérleg szerinti eredménye 66 MFt.

A Gardénia konszolidált mérlegében 2004. június 30-án a mérlegfőösszeg 2.796 MFt-ot tett ki, amely 5%-os csökkenés az előző évhez képest. Ezt a tendenciát a vállalatvezetés pozitívan ítéli meg, hiszen arra törekszik, hogy a mindenkori árbevételt minél kisebb tőkeszükséglettel érje el.

Az eszköz oldalon a befektetett eszközök állománya 1.882 MFt, ami 1%-os növekedést jelent. Az immateriális javak 44%-kal csökkentek az előző időszakhoz képest, melynek oka, hogy a vagyoni értékű jog értékcsökkenése teljesen, a szellemi termék értékcsökkenése pedig részben elszámolásra került. A tárgyi eszközök állományának 1%-os növekedését az ingatlanunk értéknövekedése (az értékhelyesbítéssel együtt), valamint a műszaki berendezések, gépek járművek 3%-os, főleg gépkocsi vásárlásokból adódó, növekedése okozta, melyet a debreceni áruház maradék eszközeinek könyvekből való kivezetése csökkentett. Az egyéb berendezések, felszerelések 10 MFt-tal csökkentek bázishoz képest az értékcsökkenés elszámolása miatt.

A forgóeszközök állománya (910 MFt) 10%-kal csökkent a bázis időszakhoz képest. A forgóeszközökön belül a készletek az időszak végén 558 MFt-ot tettek ki, ami 19%-os csökkenésnek felel meg. A készárukészlet a bázisidőszakhoz képest kb. 500 em²-rel csökkent. Jelentős mértékkel csökkent a befejezetlen készlet is.

A követelések összesen 9%-kal növekedtek, ezen belül a vevőkövetelés 11%-os, ami a forgalom növekedéséből adódott.

Az aktív időbeli elhatárolások 46 MFt-os csökkenése annak tudható be, hogy a bázis időszakban ezen a soron szerepelt a devizahitelek tényleges, 2003. június 30-i árfolyamra történő korrekciója. Ez a korrekció 2004. I. félévben a passzív időbeli elhatárolásokban jelentkezik, ami 9 MFt.

A mérleg forrásoldalán a saját tőke összességében 2%-kal növekedett. A saját tőkére kedvezően hatott a mérleg szerinti eredmény (66 MFt), az értékelési tartalék 43 MFt-os növekménye, ugyanakkor csökkentette a leányvállalati saját tőke változása (47 MFt).

A céltartalékok 18 MFt-os csökkenése a biztos jövőbeni kötelezettségre megképzett forgalom után járó bónusz értékének változása miatt következett be. Az előző évi bónuszok kifizetése az első félév során túlnyomó részt megtörtént.

A cégcsoport kötelezettségei a bázis időszak végéhez képest 12%-kal csökkentek. Könyvvizsgálói szakvélemény alapján soroltuk a passzív tőkekonszolidációs különbözetet a hátrasorolt kötelezettségek közé, itt szerepeltetjük a Gardénia Szolgáltató Kft tőkekonszolidációja miatti 3 MFt-ot. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 32 MFt-os növekedése a vásárolt gépkocsik pénzügyi lizingjéből adódik. A szállítói kötelezettségek 4%-os csökkenését a lejárt szállítói tartozások csökkenése okozta. A rövid lejáratú hiteleknél a folyamatos törlesztések és az árfolyam kedvező hatásának köszönhetően 23%-os csökkenés figyelhető meg.

A passzív időbeli elhatárolások 86%-kal növekedtek a bázishoz viszonyítva, mivel 2004. június 30-án az egyéb jelentős költségelhatárolásokon kívül ezen a soron mutattuk ki a devizahitelek árfolyamcsökkenéséből származó különbözetet.

A Gardénia Rt közgyűlése 2004. április 28-án kizárólag az éves rendes közgyűlés napirendjeit tárgyalta. Elfogadta az Alapszabály módosítását, döntött a nyomdai úton előállított részvények dematerizált részvénnyé történő átalakításáról. A Gardénia vezető tisztségviselőinek körében a tárgyidőszakban változás nem volt. A vállalat könyvvizsgálójának ismét a KPMG Hungaria Kft-t választották meg egy éves időtartamra.

Egyéb: Kerekítés millió Ft-ra

A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik.

2004. I. félév folyamán a Gardénia Rt és leányvállalatai nem rendelkeztek saját részvényekkel.

IT = Igazgatóság tagja

FB = Felügyelő Bizottság tagja

SP = Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott